Калькулятор налога УСН 6% и 15%
На «Доходах» налог уменьшают страховые взносы: без работников — полностью, с работниками — наполовину. На «Доходах минус расходы» есть минимальный налог 1% с выручки, который платят, если обычный расчёт дал меньше.
На «Доходах» взносы уменьшают налог: без работников — полностью, с работниками — не больше чем наполовину.
Как пользоваться
- Выберите объект налогообложения: «Доходы» или «Доходы минус расходы».
- Введите доход за период, а для второго объекта — ещё и подтверждённые расходы.
- Укажите уплаченные страховые взносы и отметьте, есть ли работники.
Чтобы не считать вручную
Сервис онлайн-бухгалтерии сам посчитает авансовые платежи по кварталам, учтёт взносы и напомнит о сроках уплаты.
Частые вопросы
Какой объект выгоднее?
Если расходы меньше 60% от выручки, обычно выгоднее «Доходы» 6%. Если больше — «Доходы минус расходы». Точную границу считают по своим цифрам.
Что такое минимальный налог?
На объекте «Доходы минус расходы» налог не может быть меньше 1% от выручки. Если обычный расчёт дал меньше — платят этот минимум.
Как взносы уменьшают налог?
На «Доходах» без работников налог уменьшается на всю сумму уплаченных взносов, вплоть до нуля. С работниками — не больше чем наполовину.
Платит ли упрощёнка НДС в 2026 году?
Да, если доход превысил установленный лимит. Тогда выбирают между общей ставкой 22% с вычетами и пониженными 5% или 7% без вычетов.
Расчёт справочный: показывает порядок суммы, но не заменяет бухгалтера — в конкретном случае бывают надбавки, льготы и региональные особенности. Значения, по которым считаем: Среднемесячное число календарных дней, Ключевая ставка ЦБ, Предельная база по страховым взносам, Ставка страховых взносов в пределах базы, Ставка страховых взносов сверх базы, Фиксированные взносы ИП за себя, Порог дохода для взноса 1%, Потолок дополнительного взноса 1%, МРОТ, Ставка НДФЛ, первая ступень, Ставка НДФЛ, вторая ступень, Ставка НДФЛ, третья ступень, Ставка НДФЛ, четвёртая ступень, Ставка НДФЛ, пятая ступень, НДФЛ 13% — до, НДФЛ 15% — до, НДФЛ 18% — до, НДФЛ 20% — до, Максимум пособия по больничному за день, Процент больничного при стаже 5–8 лет, Процент больничного при стаже от 8 лет, Процент больничного при стаже до 5 лет, Ставка УСН «Доходы», Ставка УСН «Доходы минус расходы», Дней отпуска за отработанный месяц, Льготная ставка НДС, Основная ставка НДС, Ставка НДС для УСН, пониженная, Ставка НДС для УСН, средняя.