Калькулятор налога УСН 6% и 15%
Считаем налог на упрощёнке: 6% с доходов с вычетом взносов или 15% с разницы, с проверкой минимального налога.
На «Доходах» взносы уменьшают налог: без работников — полностью, с работниками — не больше чем наполовину.
Как пользоваться
- Введите доход за год — все поступления по данным учёта.
- Выберите объект налогообложения, который у вас действует. На «Доходы минус расходы» заполните «Расходы за год»; на «Доходах» это поле в расчёте не участвует.
- В поле «Уплаченные страховые взносы» укажите, сколько фактически заплатили за год. По умолчанию там стоит фиксированная часть взносов ИП за себя; если платили ещё 1% с дохода, прибавьте его. На «Доходах минус расходы» калькулятор взносы из налога не вычитает.
- Включите «Есть работники», если у вас есть сотрудники: тогда взносы уменьшат налог на «Доходах» не больше чем наполовину.
- Смотрите «Налог к уплате». На «Доходах минус расходы» калькулятор сравнит налог по ставке с минимальным в 1% от дохода и покажет больший.
Чтобы не считать вручную
Если считать приходится регулярно, удобнее сервис, который делает это сам. Мы сравнили сервисы раздела «Онлайн-бухгалтерия для ИП» и собрали рейтинг с тарифами и честными минусами.
Частые вопросы
Какой объект выгоднее?
Если расходы меньше 60% от выручки, обычно выгоднее «Доходы» 6%. Если больше — «Доходы минус расходы». Точную границу считают по своим цифрам.
Что такое минимальный налог?
На объекте «Доходы минус расходы» налог не может быть меньше 1% от выручки. Если обычный расчёт дал меньше — платят этот минимум.
Как взносы уменьшают налог?
На «Доходах» без работников налог уменьшается на всю сумму уплаченных взносов, вплоть до нуля. С работниками — не больше чем наполовину.
Платит ли упрощёнка НДС в 2026 году?
Да, если доход превысил установленный лимит. Тогда выбирают между общей ставкой 22% с вычетами и пониженными 5% или 7% без вычетов.
Расчёт справочный: он показывает порядок суммы, но не заменяет бухгалтера — в конкретном случае могут быть надбавки, вычеты и региональные коэффициенты. Значения, по которым считаем: Среднемесячное число календарных дней, Ключевая ставка ЦБ, Предельная база по страховым взносам, Ставка страховых взносов в пределах базы, Ставка страховых взносов сверх базы, Фиксированные взносы ИП за себя, Порог дохода для взноса 1%, Потолок дополнительного взноса 1%, МРОТ, Ставка НДФЛ, первая ступень, Ставка НДФЛ, вторая ступень, Ставка НДФЛ, третья ступень, Ставка НДФЛ, четвёртая ступень, Ставка НДФЛ, пятая ступень, НДФЛ 13% — до, НДФЛ 15% — до, НДФЛ 18% — до, НДФЛ 20% — до, Максимум пособия по больничному за день, Процент больничного при стаже 5–8 лет, Процент больничного при стаже от 8 лет, Процент больничного при стаже до 5 лет, Ставка УСН «Доходы», Ставка УСН «Доходы минус расходы», Дней отпуска за отработанный месяц, Льготная ставка НДС, Основная ставка НДС, Ставка НДС для УСН, пониженная, Ставка НДС для УСН, средняя.