Самозанятый принимает оплату шестью способами: наличными, переводом на карту, по QR-коду СБП, по платёжной ссылке, через интернет-эквайринг и на счёт от юрлица. Касса не нужна — чек формируется в приложении «Мой налог». Разница между способами только в комиссии и удобстве клиента. Сервисы, которые закрывают приём денег и документы, собраны в подборке для самозанятых.
Короткий ответ
Плательщик налога на профессиональный доход (НПД) получает деньги любым законным способом: закон 422-ФЗ от 2018 года форму расчёта не ограничивает. Обязанность одна — сформировать чек в приложении «Мой налог» и заплатить налог: 4% с поступлений от физлиц и 6% с поступлений от юрлиц и ИП. Онлайн-касса самозанятому не нужна.
Дальше выбор упирается в два вопроса: как клиенту удобно платить и сколько вы отдадите за приём денег. Наличные и перевод по номеру телефона обходятся в 0 ₽. QR-код системы быстрых платежей (СБП) стоит 0,4–1% оборота. Приём карт через эквайринг — 2,3–3,5% в зависимости от сервиса и способа.
Третий вопрос — куда падают деньги. Если доход смешивается с зарплатой и переводами от родственников на одной карте, вы теряете возможность быстро показать, что и откуда пришло. Отдельная карта или отдельный счёт под доход решают это за один вечер. Сервисы, которые закрывают приём оплаты, чеки и документы, собраны в подборке сервисов для самозанятых — как мы их оцениваем, описано в методологии te9.
| Ваш случай | С чего начать | Почему так |
|---|---|---|
| Разовые клиенты-физлица, доход до 50 000 ₽/мес | Перевод по номеру телефона плюс чек в «Мой налог» | Ноль комиссии, подключать нечего |
| Выезд к клиенту: мастер, курьер, ярмарка | Мобильный терминал IBOX (2can) или QR-код СБП | Клиент платит картой, сдача не нужна |
| Продажи через сайт, соцсети и рассылку | Платёжная ссылка в Робокассе | 15+ способов оплаты по одному договору |
| Приём денег и выплаты исполнителям сразу | PayAnyWay (Монета) | Приём и массовые выплаты в одном кабинете |
| Работа с юрлицами по договору | Реквизиты счёта в счёте и акте, рейтинг банковских счетов | Компания платит платёжным поручением |
1. Что разрешает закон и почему касса не нужна
НПД — специальный режим для физлиц и ИП без сотрудников с доходом до 2,4 млн ₽ в год. Закон 422-ФЗ прямо освобождает плательщиков НПД от применения контрольно-кассовой техники по 54-ФЗ. Значит, ни онлайн-кассы, ни фискального накопителя, ни договора с оператором фискальных данных вам не потребуется — эти расходы остаются бизнесу на других режимах.
Роль кассы выполняет приложение «Мой налог» и его веб-версия. После каждого поступления вы вносите сумму, выбираете тип клиента (физлицо или юрлицо) и отдаёте чек ссылкой, QR-кодом, файлом или бумажной распечаткой. Чек — единственный документ, который подтверждает, что деньги проведены через режим НПД.
Сроки жёсткие: при наличных и электронных средствах платежа чек формируется в момент расчёта, при других формах (например, зачислении на счёт) — не позднее 9-го числа месяца, следующего за месяцем оплаты. За непробитый чек предусмотрен штраф по ст. 129.13 НК РФ: 20% от суммы расчёта, а при повторном нарушении в течение 6 месяцев — 100% суммы.
Безопасная сделка Мой налог 7.6/10
Самозанятым физлицам и ИП без сотрудников с доходом до 2,4 млн в год
2. Личная карта: простой способ с длинным списком оговорок
Принимать оплату на личную дебетовую карту закон не запрещает — ни одна норма 422-ФЗ не требует отдельного счёта. Именно поэтому большинство новичков так и начинает: клиент переводит по номеру телефона, деньги приходят мгновенно, комиссия нулевая.
Проблема появляется на дистанции. На одной карте оказываются зарплата с основной работы, переводы от родственников, возвраты долгов и оплата от клиентов. Когда через год понадобится показать выручку — для налоговой, для банка при оформлении кредита или просто для себя, — разложить поток по источникам почти невозможно. Отдельная сложность в том, что банк вправе запросить пояснения по регулярным входящим переводам, и отвечать придётся вам.
Ещё две тонкости. Договор обслуживания карты физлица обычно ограничивает количество и суммы входящих переводов в месяц: конкретные лимиты у каждого банка свои и меняются. И чек в «Мой налог» всё равно обязателен — перевод «с карты на карту» не освобождает от НПД-учёта.
Отдельная карта или счёт под доход
Разделить потоки проще, чем кажется: заведите вторую дебетовую карту того же или другого банка и используйте её только для клиентских поступлений. Это бесплатно у большинства банков и даёт готовую выписку «только доход» для любого разговора.
- Все входящие по этой карте — выручка, каждое поступление превращается в чек
- Личные траты идут с другой карты, отчётность не путается
- Выписка за период выгружается в PDF за минуту и подходит как подтверждение дохода
- При переходе на ИП связка не ломается: добавляете расчётный счёт из подборки РКО
3. СБП и QR-код: приём картой без терминала
Система быстрых платежей — самый дешёвый безналичный способ после наличных. Клиент сканирует QR-код камерой телефона, подтверждает сумму в своём банковском приложении, и деньги приходят в течение секунд, включая выходные и ночь. Терминал не нужен, оборудование покупать не надо.
QR-кодов два типа. Статический — один код на всю точку: печатаете, кладёте рядом с рабочим местом, клиент вбивает сумму сам. Динамический — код формируется под конкретный платёж с уже проставленной суммой, ошибиться нельзя. Для услуг удобнее второй: вы называете цену один раз и не пересчитываете сдачу.
Комиссия за приём по СБП у платёжных сервисов начинается от 0,4%. У PayAnyWay (Монета) ставка по СБП заявлена от 0,4%, у Робокассы — от 1% (по карточкам te9 на сентябрь 2026). Это в 3–8 раз дешевле карточного эквайринга. Поэтому многие мастера показывают клиенту QR-код первым и только потом предлагают карту.
4. Платёжная ссылка и интернет-эквайринг
Если клиент платит удалённо — по переписке, из соцсетей, после консультации в мессенджере, — работает платёжная ссылка. Вы создаёте её в кабинете сервиса, указываете сумму и назначение, отправляете клиенту. Он открывает страницу оплаты и платит картой, по СБП или через кошелёк. Сайт для этого не нужен.
Интернет-эквайринг — та же механика, но встроенная в сайт или интернет-магазин: кнопка «Оплатить», модуль CMS или API. Самозанятому его подключают: платёжные сервисы принимают заявки от плательщиков НПД, хотя банки-эквайеры напрямую чаще работают только с ИП и юрлицами. Заявку рассматривают около 1 рабочего дня.
По карточкам te9 на сентябрь 2026 у Робокассы стартовый тариф — до 3,5% за успешный платёж, VIP — от 2,5%, СБП — от 1%. Для новых подключений действует 0% на 30 дней. У PayAnyWay (Монета) карты идут от 3,3%, СБП — от 0,4%, интеграция бесплатная. С 1 января 2026 года комиссия за приём карт облагается НДС — льготу для услуг по обслуживанию банковских карт отменил закон от 28.11.2025 № 425-ФЗ. Переводы по счетам и через систему быстрых платежей налогом по-прежнему не облагаются, поэтому оплата по QR-коду обходится дешевле вдвойне. Самозанятый НДС к вычету принять не может, так что налог для него — реальное удорожание. Смотрите в договоре, входит ли налог в объявленную ставку: у разных сервисов это оформлено по-разному, и итоговая цифра может отличаться.
Робокасса 8.5/10
Малому бизнесу, инфобизу и самозанятым, кому нужно много способов оплаты сразу
Технически ссылка ничем не отличается от кассового чека по обязанностям: деньги пришли — пробили чек в «Мой налог». Если сервис перечисляет выручку на счёт раз в сутки, датой дохода считается дата зачисления вам, а не дата оплаты клиентом.
5. Наличные и приём карт на выезде
Наличные остаются законным способом расчёта, и для НПД они самые дешёвые: комиссия 0 ₽, посредников нет. Чек нужно сформировать в момент передачи денег и отдать клиенту — распечаткой, ссылкой или QR-кодом на экране. Ждать 9-го числа тут нельзя, срок другой.
Минусы наличных известны каждому выездному мастеру: сдача, риск не довезти деньги, невозможность принять оплату от клиента, у которого с собой только карта. Решение — мобильный эквайринг: компактный картридер соединяется со смартфоном по Bluetooth и превращает телефон в терминал.
По данным te9 на сентябрь 2026, у IBOX (2can) стандартная ставка — 2,3%, для отдельных категорий — от 1,3%, ридер P17 NFC стоит 7 990 ₽, а терминал 2can A17 — 11 990 ₽. Оборудование покупается один раз, абонентской платы нет. Для курьера, репетитора с выездом или мастера маникюра это разумная альтернатива походам к банкомату.
IBOX (2can) 8.0/10
Курьерам, выездным мастерам, такси и малым точкам выездной торговли
6. Оплата от юрлиц: счёт, договор, акт
С компаниями и ИП схема другая: они не переводят деньги «по номеру телефона», им нужен документ с реквизитами. Вы выставляете счёт, указываете в нём ФИО, ИНН и реквизиты своего счёта в банке, компания платит платёжным поручением. Налог с таких поступлений — 6%, а не 4%. Как оформить документ построчно, разобрано в отдельном материале про счёт от самозанятого.
Расчётный счёт для этого открывать не нужно. Без статуса ИП его и не откроют: самозанятый-физлицо принимает деньги на обычный текущий счёт или карту. Счёт из рейтинга расчётно-кассового обслуживания понадобится позже — когда обороты перерастут лимит 2,4 млн ₽ и придётся регистрировать ИП. Чем режимы отличаются по документам и взносам, разобрано в материале про самозанятого и ИП.
Крупные заказчики часто платят не напрямую, а через платформы: Контур.Сайн, Рокет Ворк (Rocket Work), Naimix, YouDo Бизнес. Работают они одинаково. Платформа проверяет ваш статус по ИНН перед каждой выплатой, сама формирует чек и хранит закрывающие документы. Для исполнителя это бесплатно — комиссию платит заказчик: например, у Контур.Сайна выплаты самозанятым тарифицируются по 1,5%, а для исполнителя доступ стоит 0 ₽ (по карточкам te9 на сентябрь 2026 года).
7. Сколько стоит приём денег: расчёт на оборот 150 000 ₽ в месяц
Ставку удобнее считать не в процентах, а в деньгах за год — тогда видно, за что вы платите. Возьмём оборот 150 000 ₽ в месяц и посчитаем, сколько съедает каждый канал. Ставки — из карточек te9 на сентябрь 2026 года, минимальные по каждому тарифу.
| Способ приёма | Ставка | Комиссия за месяц | За год |
|---|---|---|---|
| Наличные | 0% | 0 ₽ | 0 ₽ |
| Перевод по номеру телефона | 0% | 0 ₽ | 0 ₽ |
| QR-код СБП через платёжный сервис | 0,4–1% | 600–1 500 ₽ | 7 200–18 000 ₽ |
| Мобильный терминал IBOX (2can) | 2,3% | 3 450 ₽ | 41 400 ₽ |
| Интернет-эквайринг, карты | 2,5–3,5% | 3 750–5 250 ₽ | 45 000–63 000 ₽ |
Разрыв между нижней и верхней строкой — до 63 000 ₽ в год на одном и том же обороте. Отсюда рабочая тактика. Базовый канал делаете дешёвым: СБП или перевод. А карточный эквайринг подключаете как удобство для тех клиентов, кто иначе не купит. Наценка в 2–3% на карту в прайсе не запрещена, но предупреждать о ней нужно заранее.
PayAnyWay (Монета) 7.6/10
Маркетплейсам и проектам с массовыми выплатами самозанятым и исполнителям
Если вы торгуете товарами, к комиссиям добавится учёт: остатки, себестоимость, продажи на маркетплейсах. У МойСклада для самозанятых есть бесплатный тариф и платный от 495 ₽/мес — по данным te9 на сентябрь 2026. Для услуг такой учёт избыточен.
8. Лимиты банков и вопросы по 115-ФЗ
Банк обязан знать источник средств клиента — это требование ст. 7 закона 115-ФЗ. На практике при заметном потоке однотипных входящих переводов банк может запросить пояснения: чем вы занимаетесь, откуда деньги, есть ли подтверждающие документы. Это штатная процедура, а не претензия.
Отвечать легко, если бумаги собраны заранее. Справка о постановке на учёт как плательщика НПД и справка о состоянии расчётов формируются в «Мой налог» за пару кликов и подписываются электронной подписью ФНС. Чеки хранятся в приложении, договоры и акты — в почте или на платформе заказчика. Ответ обычно ждут в течение 5–7 рабочих дней.
- Разведите личные и рабочие поступления по разным картам
- В назначении платежа просите клиента писать «оплата услуг по договору», без слова «долг»
- Храните договоры, акты и чеки минимум 5 лет — такой срок хранения документов установил Налоговый кодекс
- Не принимайте деньги за третьих лиц и не проводите чужие переводы через свой счёт
Отдельно про лимит НПД: 2,4 млн ₽ за календарный год, месячных ограничений нет. При превышении право на режим теряется с той самой даты, когда порог пройден. Доход до неё остаётся на НПД, а всё, что придёт дальше, облагается по другим правилам. Поэтому за оборотом стоит следить с сентября-октября, а не в декабре.
9. Частые ошибки при приёме оплаты
Ошибки в приёме денег стоят не только нервов — почти у каждой есть цена в рублях или в потерянном клиенте. Вот те, что встречаются чаще всего.
- Не пробит чек: штраф 20% от суммы расчёта, при повторе за 6 месяцев — 100% (ст. 129.13 НК РФ)
- Чек выбит на неверную сумму и не аннулирован — расхождение всплывёт при сверке с заказчиком
- Оплата от бывшего работодателя раньше чем через 2 года после увольнения: такой доход под НПД не подпадает и облагается НДФЛ 13%
- Весь доход идёт на карту, куда приходит зарплата: на разбор поступлений уходят часы, а банк вправе запросить пояснения
- Подключён карточный эквайринг под 3,5% там, где хватило бы СБП под 1%: переплата до 45 000 ₽ в год на обороте 150 000 ₽/мес
Пятая ошибка — самая дорогая и самая незаметная: комиссия списывается по чуть-чуть, и в отчёт о расходах её никто не сводит. Раз в квартал полезно выгружать из кабинета сервиса сумму удержанных комиссий и сравнивать с альтернативой.
10. Что делать дальше
Порядок действий на ближайшие пару дней — от бесплатного к платному, чтобы не заплатить за то, чем не будете пользоваться.
- Заведите отдельную карту или счёт только под клиентские поступления
- Сформируйте QR-код СБП в приложении банка и сохраните его в заметки и на печать
- Проверьте в «Мой налог», что чеки уходят клиенту ссылкой, и настройте шаблон
- Посчитайте комиссии двух каналов на своём обороте за месяц и год
- Подберите сервис приёма оплаты в рейтинге сервисов для самозанятых и сверьте условия в карточках компаний
Если продажи идут через сайт или соцсети, следующий шаг — подключение приёма карт: сравнить условия можно в подборке эквайринга. Тем, кто уже упирается в лимит 2,4 млн ₽, полезнее сразу смотреть банковские счета для бизнеса и планировать переход на ИП.
