Проверить контрагента — значит до подписания договора собрать сведения о компании из открытых государственных реестров. Минимальный набор: выписка из реестра компаний, арбитражные дела, долги у приставов и банкротство. Вручную это 20–30 минут, в платном сервисе из рейтинга сервисов проверки контрагентов — полминуты. Ниже разберём, как проверить контрагента по шагам, что смотреть в каждом источнике и когда бесплатных реестров уже мало.
Короткий ответ
Проверка контрагента — это сбор фактов о компании из открытых государственных реестров до подписания договора. Базовый набор закрывается бесплатно примерно за 25 минут: выписка из реестра компаний, суды, долги у приставов, банкротство и реестр недобросовестных поставщиков. Платный сервис собирает то же самое за полминуты и добавляет связи между компаниями, которых в госреестрах нет.
Решает не один признак, а их сумма. Компания без сотрудников, с уставным капиталом 10 000 ₽, по адресу с полусотней соседей и с исками на 8 млн ₽ — это отказ от сделки. Молодое общество с одним спором о качестве товара — рабочая ситуация.
Что делать в вашем случае — в таблице ниже. Как мы оцениваем сервисы, описано в методологии te9.
| Ваш случай | С чего начать | Почему так |
|---|---|---|
| Разовая сделка до 100 000 ₽ | Бесплатные реестры ФНС и Чекко | Хватает выписки, судов и долгов |
| Предоплата или отсрочка платежа | Платная карточка в Rusprofile или DataNewton | Нужны финансы, связи и свежие сведения |
| Десятки проверок в месяц, тендеры | Контур.Фокус из рейтинга сервисов проверки контрагентов | Мониторинг изменений и отчёт для налоговой |
| Много судебных споров, свой юрист | ПравоДела | Полный поток арбитражных событий |
| Партнёр — предприниматель, а не компания | Как проверить ИП | Другие реестры и другие риски |
Должная осмотрительность: чего от вас хочет налоговая
Должная осмотрительность — это ваши действия по проверке партнёра до сделки плюс доказательства, что вы их выполнили. В Налоговом кодексе такого термина нет. Он пришёл из постановления Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 № 53 и с тех пор живёт в практике налоговых проверок.
Опора для инспекторов сегодня — ст. 54.1 НК РФ, она появилась в кодексе в 2017 году. Смысл простой: если сделку исполнил не тот, кто подписал договор, вычеты по НДС и расходы по налогу на прибыль снимут у вас. В письме ФНС от 10.03.2021 № БВ-4-7/3060@ это назвали коммерческой осмотрительностью — вести себя надо так, как ведёт себя разумный покупатель на рынке.
Цена вопроса считается легко. Инспекция вправе проверить три предшествующих года (п. 4 ст. 89 НК РФ). К доначисленному налогу добавят пени и штраф по ст. 122 НК РФ: 20% от неуплаченной суммы, а при доказанном умысле 40%.
Отдельная история — банк. По Федеральному закону 115-ФЗ он оценивает операции клиента и его партнёров. Если платежи выглядят непонятно, у вас запросят договор, акты и пояснения, а операции по счёту приостановят до ответа. Поэтому проверка партнёров бережёт не только вычеты, но и работу расчётного счёта.
Пять бесплатных реестров, которые закрывают базовую проверку
Первый источник — реестр компаний. Официально он называется ЕГРЮЛ — единый государственный реестр юридических лиц, его ведёт налоговая служба. Выписку по ИНН на сайте ФНС выдают бесплатно и сразу, файлом PDF.
Дальше добираем то, чего в выписке нет: суды, долги, банкротство и историю госзакупок. Все источники в таблице открыты, регистрация не нужна, поиск идёт по ИНН или названию. Так выглядит ответ на вопрос, как проверить контрагента без единого рубля затрат.
| Источник | Что показывает | Цена |
|---|---|---|
| Реестр компаний на сайте ФНС | Реквизиты, статус, директор, учредители | 0 ₽ |
| Сервис ФНС «Прозрачный бизнес» | Налоговые долги, численность, дисквалификация | 0 ₽ |
| Картотека арбитражных дел | Иски к компании и от компании | 0 ₽ |
| База исполнительных производств приставов | Долги, которые уже взыскивают принудительно | 0 ₽ |
| Федресурс и реестр банкротств | Банкротство, ликвидация, залог имущества | 0 ₽ |
| Реестр недобросовестных поставщиков в ЕИС | Срыв госконтрактов, запись держат 2 года | 0 ₽ |
| Ресурс бухгалтерской отчётности ФНС | Выручка, прибыль, активы за прошлые годы | 0 ₽ |
ЕИС — единая информационная система в сфере закупок, общая витрина всех государственных торгов страны. Реестр недобросовестных поставщиков внутри неё ведёт ФАС: туда попадают за уклонение от контракта и за расторжение по вине поставщика. Если ваш партнёр работает с государством, загляните в этот реестр обязательно — инструменты для торгов собраны в разделе сервисов для закупок.
Что читать в выписке из ЕГРЮЛ
Выписка из реестра компаний — фундамент проверки. Не берите её у контрагента, скачайте сами по ИНН на сайте ФНС. Так вы исключите подделку, а файл придёт за минуту.
В документе на 5–15 страницах важны не все поля. Пробегитесь по пяти строкам: каждая из них способна остановить сделку.
- Статус: «действующее», «в стадии ликвидации», «реорганизация» или отметка об исключении.
- Дата регистрации: компания младше полугода под крупный контракт — повод насторожиться.
- Адрес и пометка «сведения недостоверны» рядом с ним.
- Директор: фамилия, должность и та же пометка о недостоверности.
- Основной ОКВЭД — код вида деятельности; он должен совпадать с предметом договора.
Уставный капитал показывает, чем общество отвечает по долгам. Минимум для ООО — 10 000 ₽ (ст. 14 Федерального закона 14-ФЗ), и у большинства однодневок стоит ровно эта сумма. Сам по себе минимальный капитал не приговор. Но в связке с нулевой численностью сотрудников это уже сигнал.
Электронная выписка с сайта ФНС подписана УКЭП — усиленной квалифицированной электронной подписью налоговой. Это та самая «настоящая» подпись, поэтому такой файл равен бумажному документу по силе. Бумажную выписку выдают за 200 ₽, срочную — за 400 ₽ на следующий рабочий день. Для договора обычно просят документ не старше 30 дней.
Контур.Фокус 9.8/10
Эталонная проверка контрагентов для юристов, бухгалтеров и СБ
Признаки фирмы-однодневки: массовый адрес и массовый директор
Фирма-однодневка — компания, созданная не для работы, а для прогона денег и бумаг. Внешне она выглядит нормально: есть реквизиты, счёт и печать. Отличают её косвенные признаки, и ФНС перечислила их в приказе от 11.02.2016 № ММВ-7-14/72@.
Массовый адрес — это адрес, по которому зарегистрировано пять и более компаний. Так обычно выглядят бизнес-центры с «пропиской по почтовому ящику» и жилые квартиры с десятком фирм. У ФНС есть отдельный сервис адресов массовой регистрации, проверка занимает полминуты.
Массовый директор или учредитель — человек, который значится руководителем или владельцем сразу в пяти и более юридических лицах. Один человек физически не ведёт десяток компаний. Такая же красная метка — дисквалификация: суд запрещает человеку занимать руководящие должности, и реестр дисквалифицированных лиц у ФНС тоже открытый.
Остальные маркеры смотрите в совокупности.
- Нулевая или единичная численность сотрудников при крупных контрактах.
- Пометка «сведения недостоверны» об адресе или директоре в реестре.
- Нет сайта, рабочего телефона и упоминаний компании в поиске.
- Отчётность не сдаётся 12 месяцев и по счёту нет операций — по ст. 21.1 Федерального закона 129-ФЗ налоговая исключает такое юрлицо из реестра сама.
- Основной код деятельности не совпадает с тем, что вы покупаете.
Суды, приставы и банкротство: история компании
Реестр показывает, кто компания сейчас. Суды и долги показывают, как она себя ведёт. Это две разные проверки, и вторая часто важнее первой. Тот, кто спрашивает, как проверить контрагента, чаще всего останавливается на выписке и зря пропускает этот шаг.
В картотеке арбитражных дел ищите по ИНН и смотрите три вещи: роль компании, суммы и даты. Десяток исков о взыскании задолженности за последний год означает, что партнёр не платит поставщикам. Сравните сумму требований с выручкой: иски на 30% годового оборота — деньги на ваш договор могут просто не дойти.
База исполнительных производств Федеральной службы судебных приставов — следующий шаг. Открытое производство значит, что суд компания уже проиграла, а долг добровольно не отдала. Если там висят миллионы, работать по отсрочке платежа нельзя.
Банкротство ищите на Федресурсе. Полезная деталь: кредитор обязан опубликовать уведомление о намерении подать заявление о банкротстве минимум за 15 календарных дней до обращения в суд (п. 2.1 ст. 7 Федерального закона 127-ФЗ). Эти 15 дней — ваше окно, чтобы не отгрузить товар в компанию, которая завтра станет банкротом.
ПравоДела (ex-Casebook) 9.1/10
Лучший мониторинг арбитража для юрфирм и комплаенса
Финансы: что видно в бухгалтерской отчётности
Бухгалтерскую отчётность компаний налоговая публикует бесплатно на своём ресурсе отчётности. Там лежат баланс и отчёт о финансовых результатах за прошедшие годы. Регистрация не нужна, поиск идёт по ИНН.
Смотрите четыре цифры: выручку, чистую прибыль или убыток, стоимость активов и кредиторскую задолженность. Выручка 400 000 ₽ за год и договор с вами на 5 млн ₽ — несопоставимые величины. Растущая кредиторская задолженность при падающей выручке говорит, что компания живёт в долг.
Отдельно проверьте чистые активы — это стоимость имущества компании за вычетом всех долгов. Если два года подряд они меньше уставного капитала, ООО обязано уменьшить капитал или ликвидироваться (п. 4 ст. 30 Федерального закона 14-ФЗ). Отрицательные чистые активы почти закрывают вопрос о сделке с отсрочкой.
Главное ограничение бесплатной отчётности — задержка. Итоги года появляются к весне следующего, поэтому осенью 2026 года вы смотрите на результаты 2025-го. Свежие обороты видны только в платных сервисах и в справке от самого партнёра. Свой учёт при этом проще вести в бухгалтерских сервисах для предпринимателей.
Rusprofile 8.5/10
Удобные разовые проверки юрлиц для малого бизнеса и ИП
Кто подписывает договор и какие документы запросить
Договор, подписанный человеком без полномочий, легко оспорить. По ст. 183 ГК РФ такая сделка считается заключённой от имени того, кто её подписал. Взыскивать долг вы будете с обычного физического лица, а не с компании. Проверка подписанта занимает пять минут.
Директор действует без доверенности (ст. 40 Федерального закона 14-ФЗ). Сверьте фамилию в договоре с выпиской буква в букву и посмотрите дату записи о назначении. Если директора сменили неделю назад, прежний руководитель подписать уже не может.
Любой другой подписант работает по доверенности (ст. 185 ГК РФ). Читайте в ней две вещи: право заключать договоры такого вида и срок. Если срок не указан, доверенность действует один год со дня выдачи (п. 1 ст. 186 ГК РФ).
Когда документы подписывают через ЭДО — электронный документооборот, то есть обмен юридически значимыми файлами вместо бумаги, — сотруднику нужна МЧД. Это машиночитаемая доверенность: электронный файл, который подтверждает право подписи и проверяется автоматически. Настройки обмена разбираем в подборке сервисов ЭДО.
И последнее по полномочиям. Если сумма договора составляет 25% и более от балансовой стоимости активов партнёра, это крупная сделка (ст. 46 Федерального закона 14-ФЗ), и её должны одобрить участники общества. Попросите протокол или решение об одобрении, иначе договор потом оспорят. Минимальный комплект документов от контрагента выглядит так.
- Устав в действующей редакции и решение или протокол о назначении директора.
- Лист записи реестра компаний и карточка с реквизитами и банковским счётом.
- Доверенность на подписанта, если договор подписывает не директор.
- Лицензия или допуск саморегулируемой организации, если работа этого требует.
- Подтверждение адреса: договор аренды или гарантийное письмо собственника.
Бесплатные реестры или подписка: как посчитать
Бесплатные источники закрывают проверку полностью, но по частям: семь сайтов, семь поисков, ручная сборка отчёта. На одного партнёра уходит 20–30 минут, если делать вдумчиво. Платный сервис сводит всё в одну карточку за 30 секунд и показывает связи между компаниями, которых в госреестрах не найти.
Посчитайте на своём объёме. Двадцать проверок в год — это примерно 10 часов работы. При стоимости часа юриста или бухгалтера 1 500 ₽ ручная сборка обходится в 15 000 ₽ за год, и это без учёта пропущенных рисков. Подписка Чекко за 900 ₽/год окупается на второй проверке.
Правило простое. До 10 проверок в год хватит бесплатных реестров. От 10 до 100 берите недорогую подписку. Больше сотни или проверка перед каждой отгрузкой — нужен сервис с мониторингом и API, программным интерфейсом, через который запросы идут потоком прямо из вашей учётной системы.
Цены ниже — по карточкам te9 на сентябрь 2026 года. Тарифы меняются, перед оплатой сверьтесь на странице сервиса. Полный список компаний собран в каталоге te9.
| Сервис | Что даёт сверх бесплатного | Цена |
|---|---|---|
| Чекко | Пакетные проверки, PDF-отчёты, мониторинг | 900 ₽/год |
| За Честный Бизнес | Безлимит проверок компаний и предпринимателей | от 325 ₽/мес |
| DataNewton | Полные карточки, выгрузка списков | 590 ₽/мес или 4 956 ₽/год |
| Rusprofile | Связи учредителей, оценка надёжности | от 940 ₽/мес |
| СБИС.Бизнес | Отзывы партнёров о платёжной дисциплине | от 9 000 ₽/год |
| Контур.Фокус | 30+ официальных баз, мониторинг, экспресс-отчёт | 1 900 ₽/сутки или от 9 900 ₽/год |
| ПравоДела | Поток арбитражных событий, карта связей | от 78 000 ₽/год |
| Глобас | Зарубежные компании и внешняя торговля | по запросу |
| СПАРК-Интерфакс | Скоринги и индексы риска для банков | по запросу |
Чекко 7.4/10
Бесплатная проверка 33,5 млн организаций и ИП с нейросетевым рейтингом надёжности и PRO за 900 ₽/год
Частые ошибки при проверке контрагента
Ошибки повторяются из компании в компанию, и стоят они дорого. Разбор ниже — по цене последствий, от самых обидных к менее заметным.
Отдельно отметим главную: проверку делают «для галочки», не сохраняя результат. Когда через два года приходит инспектор, подтвердить осмотрительность нечем, и все аргументы про добросовестность рассыпаются.
- Проверили один раз при заключении договора и забыли. За год партнёр успевает уйти в банкротство, цена ошибки — вся предоплата.
- Смотрят только выписку. Иски на 20 млн ₽ и производства у приставов в неё не попадают вообще.
- Не сохранили отчёт с датой. Вычет по НДС снимают, сверху штраф 20% по ст. 122 НК РФ.
- Не сверили подписанта с реестром. Долг придётся взыскивать с физического лица (ст. 183 ГК РФ).
- Проверяют предпринимателя по регламенту для компании. У него другой реестр — ЕГРИП, единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей; разбор в статье как проверить ИП.
Что делать дальше
Соберите собственный регламент проверки и держите его под рукой. Длинным он быть не должен: пять пунктов закрывают почти все типовые риски. Дальше вопрос, как проверить контрагента быстро, сводится к дисциплине, а не к знаниям.
- Скачайте выписку по ИНН на сайте ФНС: статус, адрес, директор, код деятельности, уставный капитал.
- Пробейте компанию в «Прозрачном бизнесе», картотеке арбитражных дел и базе приставов, а для госзакупок — в реестре недобросовестных поставщиков из раздела закупок.
- Посмотрите бухгалтерскую отчётность и сравните выручку с суммой вашего договора.
- Запросите устав, решение о назначении директора и доверенность на подписанта, сверьте фамилию с выпиской.
- Сохраните отчёт с датой в папку по контрагенту, а при десяти и более проверках в год подключите подписку из рейтинга сервисов проверки контрагентов с мониторингом изменений.
Если партнёров много и сделки идут потоком, закройте проверку и обмен документами в одном контуре. Подборка сервисов проверки плюс электронный документооборот дают полный след по каждой сделке.
